Excel

Funkcia Excel ACCRINT

Excel Accrint Function

Excel funkcia ACCRINTZhrnutie Funkcia Excel ACCRINT vracia akumulovaný úrok za cenný papier, ktorý vypláca pravidelný úrok Účel Získať periodický úrok periodicky Návratná hodnota Nahromadený úrok Syntax = ACCRINT (id, fd, sd, rate, par, freq, [base], [calc]) Argumenty
  • id - Dátum vydania cenného papiera.
  • fd - Dátum prvého úroku zabezpečenia.
  • SD - Dátum vyrovnania zabezpečenia.
  • sadzba - Úroková miera zabezpečenia.
  • cez - Menovitá hodnota zabezpečenia.
  • frekv - Platby kupónom za rok (ročné = 1, polročné = 2 štvrťročné = 4).
  • základ - [voliteľné] Základ pre počet dní (pozri nižšie, predvolené = 0).
  • vypočít - [voliteľné] Metóda výpočtu (pozri nižšie, predvolené = PRAVDA).
Verzia Excel 2003 Poznámky k použitiu

Vo financiách sú ceny dlhopisov kótované „čisto“. „Čistá cena“ dlhopisu nezahŕňa žiadne úroky nahromadené od dátumu emisie alebo poslednej platby kupónu. „Špinavá cena“ dlhopisu je cena vrátane akumulovaného úroku. Funkciu ACCRINT je možné použiť na výpočet akumulovaného úročenia cenného papiera, ktorý platí pravidelný úrok, ale dávajte pozor na konfiguráciu dátumu.



Konfigurácia dátumu

Štandardne bude ACCRINT počítať akumulovaný úrok od dátumu emisie. Ak je dátum vyrovnania v prvom období, funguje to. Ak však dátum vyrovnania nie je v prvom období, pravdepodobne nebudete chcieť celkový akumulovaný úrok od dátumu emisie, ale skôr nahromadený úrok od dátumu posledného úroku (predchádzajúceho dátumu kupónu). Ako alternatívne riešenie sa zakladá na článok tu :

  • nastaviť dátum vydania na predchádzajúci dátum kupónu
  • nastavte dátum prvého úroku predchádzajúci dátum kupónu

Poznámka: Podľa dokumentácie spoločnosti Microsoft metóda Calc riadi, ako sa celkový akumulovaný úrok vypočíta pri dátume vyrovnania> prvý úrok. Predvolená hodnota je PRAVDA, ktorá vracia celkový nahromadený úrok od dátumu vydania do dátumu vyrovnania. Nastavením metódy výpočtu na FALSE sa má vrátiť akumulovaný úrok od prvého_úroku do dátumu vyrovnania. Toto správanie som však nedokázal vytvoriť. V nižšie uvedenom príklade je preto dátum vydania a dátum prvého úroku nastavený na dátum predchádzajúceho kupónu (ako je popísané vyššie).





Príklad

V uvedenom príklade chceme vypočítať akumulovaný úrok za dlhopis s 5% kupónovou sadzbou. Dátum vydania je 5. apríla 2018, dátum vyrovnania je 1. februára 2019 a dátum posledného kupónu je 15. októbra 2018. Chceme akumulovaný úrok od 15. októbra 2018 do 1. februára 2019. Vzorec v F5 je:

 
= ACCRINT (C9,C9,C8,C6,C5,C12,C13,TRUE)

Pri týchto vstupoch funkcia ACCRINT vráti 14,72 dolára s menou číselný formát aplikované.



Zadávanie dátumov

V programe Excel, dátumy sú sériové čísla . Všeobecne je najlepším spôsobom zadávania platných dátumov použitie odkazov na bunky, ako je to znázornené na príklade. Ak chcete zadať platné dátumy priamo do funkcie, môžete použiť Funkcia DATE . Na ilustráciu, nižšie uvedený vzorec má všetky hodnoty napevno. Na zadanie každého z troch požadovaných dátumov sa používa funkcia DATE:

 
= ACCRINT ( DATE (2018,10,15), DATE (2018,10,15), DATE (2019,2,1),0.05,1000,2,0,TRUE)

Základ

Základný argument riadi, ako sa počítajú dni. Funkcia ACCRINT umožňuje 5 možností (0-4) a predvolene je nastavená na nulu, ktorá určuje základňu USA 30/360. Toto článok na wikipédii poskytuje podrobné vysvetlenie dostupných konvencií.

Základ Počet dní
0 alebo vynechané USA (NASD) 30/360
1 Aktuálne / aktuálne
2 Aktuálne / 360
3 Aktuálne / 365
4 Európska 30/360

Poznámky

  • V programe Excel, dátumy sú sériové čísla .
  • Všetky dátumy plus frekvencia a základ sú skrátené na celé čísla.
  • Ak sú dátumy neplatné (t. J. V skutočnosti nejde o dátumy), ACCRINT vráti #HODNOTU!
  • ACCRINT vráti #NUM, keď:
    • dátum vydania> = dátum vyrovnania
    • sadzba<0 or par <= 0
    • frekvencia nie je 1, 2 alebo 4
    • Základ je mimo dosahu


^